24 августа 2020 года вышло Постановление # 58 от Кабинета министров ОАЭ, которое гласит, что все компании, которые имеют лицензию на ведение бизнеса на территории Эмиратов, должны вести реестр всех партнеров, акционеров и конечных бенефициарных владельцев.
Бенефициарный владелец — выгодоприобретатель — физическое лицо или группа лиц, которые напрямую или косвенно через цепочку владений влияют на юридическое лицо в рамках организации. Бенефициар владеет 25 % и более акциями компании напрямую или косвенно, от его имени могут проводиться операции и осуществляться окончательный контроль над юридическим лицом.
Это постановление было принято, потому что в международной практике бенефициар имеет право не раскрывать свою личность, отчего и могут возникать проблемы с прозрачностью ведения деятельности. Поэтому на территории Эмиратов для поддержания прозрачности корпоративного мира бенефициарный владелец обязан предоставить о себе полную и правдивую информацию местным властям.
Подать декларацию о бенефициаре нужно не позднее 6 месяцев с даты окончания финансового года, иначе регулирующими органами может быть наложена ответственность на конечного бенефициарного владельца.
Контроль над процедурой проверки конечного бенефициарного владельца проводится тем или иным уполномоченным органом в зависимости от юрисдикции, где зарегистрирована организация. Каждая такая юрисдикция уполномочена самостоятельно определять требования и порядок подачи документов, и условия прохождения электронной регистрации, которую СЭЗ предоставляют владельцам компании.